业务印章保管、使用必须符合内部控制要求，做到分工合理，职责明确，确保“印、押、证”三分管，不相容岗位分离（）

第1题

以下哪些说法符合实物业务印章的保管原则（)。

A、印，押，证三分管，不相容岗位分离原则

B、由支行(局)长保管实物印章

C、印章存放在保险柜柜或业务印机保管期间,应实行密码,铜匙双人分管,垂直交接

D、谁保管谁负责谁使用谁负责的原则

E、专人保管原则

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第2题

关于基金交易业务，以下符合内部控制要求的是（)？
A.基金经理直接向交易员下达投资指令
B.公司应当建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统
C.为了保证交易记录的完整性，每日投资组合列表不论是否核对，均可直接存档保管
D.在仅审核确认投资指令的完整性后即执行相关交易

请帮忙给出正确答案和分析，谢谢！

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第3题

下列说法错误的是（)

A、自助设备钱箱加钞、取钞必须双人操作

B、自助设备的保险柜密码、钱箱钥匙可以由一人管理

C、临时离柜或营业终了，印章与重要空白凭证及时入箱(柜)上锁保管

D、将印章交他人代盖或代管，将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交给他人保管、使用

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第4题

票据和印章的保管制度是货币资金内部控制中的重要内容之一。（)

是

否

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第5题

下列做法符合内部控制要求的是（)

A、会计部门独立于业务部门

B、会计人员同时负责材料保管

C、审批付款的人同时签发支票

D、出纳同时负责债权债务账目的登记

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第6题

以下内部控制中，不属于企业业务循环环节的职责分离要求的是：

A、采购与验收相独立

B、保管与会计记录相独立

C、成本计算与复核相独立

D、生产计划的制定与审批相独立

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第7题

《银行业金融机构存取现金业务管理办法》第六条规定银行业金融机构开办存取现金业务，应当符合下列基本条件（)。

A、在人民银行分支机构营业部门开立人民币存款账户

B、建立完善的现金管理内部控制制度和业务操作规程

C、配备从事现金业务的专业人员，包括管理人员和操作人员

D、具备接入人民银行货币金银业务应用系统的技术条件和安全保障措施

E、具备现金保管和现金押运条件，以及现金清分机械和手工场地、设备()

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第8题

企业应当建立记录控制程序，包括记录的标识、保管、检索、保存期限和处置要求等，并满足以下要求：（)

A、记录必须使用纸质版，不能使用电子版本

B、记录应当保证产品生产、质量控制等活动的可追溯性

C、记录应当清晰、完整，易于识别和检索，防止破损和丢失

D、记录不得随意涂改或者销毁，更改记录应当签注姓名和日期，并使原有信息仍清晰可辨，必要时，应当说明更改的理由

E、记录的保存期限应当至少相当于企业所规定的医疗器械的寿命期，但从放行产品的日期起不少于2年，或者符合相关法规要求，并可追溯

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第9题

甲公司是一家大型对外贸易公司，该公司的财务、出纳全由小李一人承担，负责保管该公司的财务印章、支票印鉴章等办理货币资金支付业务的印章。根据以上信息可以判断，该公司的这种做法违反了控制活动的哪项原则()

A、会计系统控制

B、不相容职务分离

C、授权审批控制

D、财产保护控制

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第10题

在下列情形中，符合基金管理人内部控制机制含义或内容的描述是（)。

A、公司要求所有员工签订自律保证书，出现风险事件由个人承担，与公司无关

B、公司设立了独立的监察稽核专员负责全公司的内部控制

C、公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制

D、公司要求各个部门主管对其主管业务的风险负全部责任

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第11题

在使用抽样测试法进行内部控制的符合性测试时，对每周执行一次的业务或事项，抽样量应保持在（)。
A.1-2个之间
B.2-6个之间
C.4-10个之间
D.10-26个之间

请帮忙给出正确答案和分析，谢谢！

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