以下情形（）可判定是重大风险。

A、违反法律、法规及国家标准中强制性条款的

B、发生过死亡、重伤、职业病、重大财产损失事故，且现在发生事故的条件依然存在的

C、涉及重大危险源的

D、经风险评价确定为最高级别风险的

A、对回复不合格的差错或预警信息，做合格核销或注销操作，未形成风险事件的

B、审核被抽取交易时，依据凭证影像、流水信息可判断交易存在违反制度的情况，但未登记下发差错（疑点）或预警单，未形成风险事件的

C、对稽核差错、预警信息的核实回复与实际交易情况不符，未形成风险事件的

D、其他违反稽核监督管理规定的行为

A、审查通过违反国家政策、法律法规和内部管理规定的贷款

B、发现贷款存在重大缺陷而不揭示风险，隐瞒不报、有意掩盖贷款风险

C、调查内容存在重大缺失或前后矛盾、明显存在差错，直接审查通过，且未提示风险或要求补充调查

D、审查通过核心资料及证照失效，或不具备相应法律效力的贷款

E、未对借款人、担保人的身份、押品权属迸行核实，导致出现冒名贷款、虚假担保贷款

A、经办人存在重大失误，未及时发现借款人经营、管理、财务、资金流向等各种影响还款能力的风险因素，对贷款形成风险具有决定因素

B、存在故意隐瞒或虚构影响贷款安全的重大问题，导致下一环节判断失误

C、收本、收息不入账或少入账、挪作他用

D、工作人员基本履行了岗位职责，由于工作不到位，发生违反信贷管理规定的一般性履职不到位情形，但不是导致风险的根本原因

A、发生重大风险事件、违规事件或存在重大风险隐患，造成恶劣社会影响的

B、违反保密规定，出现失密、泄密情况，导致严重后果的

C、不配合中国人民银行及其分支机构反洗钱监管、调查工作，拒绝提供信息资料的

D、提供信息资料存在重大事项隐瞒、重大信息遗漏、虚假陈述或误导性陈述，情节严重的

A、注册会计师对管理层的诚信存在重大疑虑

B、注册会计师对被审计单位的持续经营能力产生重大疑虑

C、注册会计师识别出与员工侵占资产相关的舞弊风险

D、注册会计师识别出被审计单位严重违反税收法规的行为

A、发现贷款存在重大缺陷而不进行揭示

B、审查通过违反国家政策、法律法规和内部管理规定的信贷

C、对明显属于禁止准入的贷款项目或风险，没有全面、客观、明确的进行风险提示，误导审批人审批

D、发现调查内容存在重大缺失，退回调查部门补充调查

A、试用期间被证明不符合录用条件

B、员工严重违反公司规章制度

C、严重失职给公司利益造成重大损害

D、员工与上级发生争执

E、员工被依法追究刑事责任

A、未按约定用途使用贷款的

B、未按约定方式进行贷款资金支付的

C、未遵守承诺事项的

D、突破约定财务指标的

E、发生重大交叉违约事件的

F、违反借款合同约定的其他情形的

A、因违规案件导致多起诉讼

B、引发社会群体性事件的

C、瞒报、迟报、漏报重大风险事件的

D、自评存在重大隐瞒的

A、应急指挥机构及其职责发生调整

B、重要应急资源发生重大变化

C、预案中的其他重要信息发生变化

D、面临的事故风险发生重大变化

E、施工单位项目负责人发生变化