银行办理境内企业人民币境外放款业务，应严格按照展业原则，履行尽职审查责任，确保客户身份及业务背景真实、合规。以下不属于展业三原则的是（）。

A、了解客户

B、了解业务

C、了解企业

D、尽职审查

A、银行在人民币境外放款业务办理、业务持续监控过程中，对于发现存在异常或可疑的情况，应拓宽信息核实渠道，通过行业协会、境内外关联行、第三方机构等途径对企业的异常或可疑信息进一步调查取证；

B、银行在人民币境外放款业务办理、业务持续监控过程中，对于发现存在异常或可疑的情况，应及时将异常或可疑情况向上级行及所在地人民银行报告

C、对于关注类客户，银行应在人民币境外放款业务办理后，对业务进行持续监测，并可要求客户提供境外资金使用的相关凭证，包括但不限于合同、发票、对账单等。

A、了解客户

B、了解业务

C、了解企业

D、尽职审查

A、企业人民币境外放款的还本付息资金必须以人民币汇回其境外放款专用账户。

B、本次企业境外放款汇回资金超过放款金额及利息、境内所得税、相关费用等合理收入之和的，银行应拒绝办理。

C、境外汇款人原则上应为放款协议中的借款人，如不为借款人，应要求客户做合理解释，客户无法合理解释的，应拒绝办理业务。

D、对境外放款资金来源及境外应用明显存在可疑的交易，应谨慎办理业务并向所在地人民银行报告。核查资金来源的方式包括但不限于企业的对账单、经审计的财务报表、承诺书等；审核境外资金运用的方式包括但不限于境外资金使用的合同、发票、对账单等。

A、非洗钱

B、恐怖融资

C、逃税

A、放款人成立时间需满一年；与借款人之间应具有股权关联关系。股权关联关系企业指具有直接或间接持股关系的两方，包括但不限于母对子、子对母、母对孙、孙对母等，或由同一家母公司直接或间接持股的两家企业，如兄弟企业。

B、登录国家外汇管理局资本项目信息系统，查询客户是否已在所在地外汇局办理境外放款登记；

C、查询银行自身业务系统，确认客户非洗钱、恐怖融资、逃税等方面的控制性客户；

D、尽职调查后确认客户的实际控制人满足反洗钱、反恐怖融资要求。

是

否

A、境外放款额度登记情况

B、企业尚可汇出金额

C、境外放款余额

D、约定利息尚未汇回金额

A、母对子

B、子对母

C、母对孙

D、孙对母

是

否

A、境外参加银行只可为内地企业作为收款/付款方的贸易项目办理人民币购售业务，不能办理与内地企业无直接贸易往来支付的人民币购售业务

B、境外参加银行只可为在三个月内具有真实贸易支付需要的企业客户办理人民币购售业务

C、企业客户在境外参加银行办理人民币购售后，必须在同一家银行完成购售相关的贸易支付

D、境外参加银行应当追踪客户购售人民币后的资金流向，对新客户及金额较大的交易作更详细的审核，并应当注意监测异常交易