题目内容（请给出正确答案）

[多选]

某公司为一家提供酒店住宿服务的一般纳税人，经营业务符合2020年第8号免征增值税政策相关规定，公司1月份销售额已经开具了有税率增值税普通发票，在2月1日办理增值税申报时，按照征税项目进行了纳税申报并缴纳了税款，下面说法正确的是（）

A、1月份开具的普票必须追回，开具红字发票

B、该公司可以更正1月属期申报表享受免税政策

C、该公司可以选择在下期申报时调整从而享受免税政策

D、已征应予免征的增值税税款，可向税务机关申请退还或者抵减以后应缴纳的增值税税款

查看答案

更多“某公司为一家提供酒店住宿服务的一般纳税人，经营业…”相关的问题

第1题

（本考点2018年已发生变化）甲酒店为增值税一般纳税人。2017年7月,甲酒店提供住宿服务取得含税销售额53万元；出租上月购进的一处房产,取得不含税租金10万元。已知:甲酒店对不同种类服务的销售额分别核算。甲酒店当月的销项税额为（)万元。
1
3.6
4.28
6.35

请帮忙给出正确答案和分析，谢谢！

点击查看答案

第2题

根据增值税法律制度的规定,下列情形中,不属于我国增值税征税范围的是（)。

A、境外单位德国某公司转让专利权供我国某公司在北京使用

B、境外单位法国某酒店为我国科研团队提供在巴黎的住宿服务

C、境外单位美国某公司为我国某公司在上海的楼宇提供装饰服务

D、境外单位日本某公司出租设备供我国某公司在广州使用

点击查看答案

第3题

某公司是一家外贸企业，今年1月从一家增值税小规模纳税人处购买了一批地毯出口到泰国，该小规模纳税人提供了3%征收率的专用发票，公司3月1日从该小规模纳税人再次购入一批地毯，此时提供的专用发票上的征收率变成了1%。关于使用这两张发票办理出口退税说法正确的是（）

A、专用发票上税率栏次为3%的，按照3%的退税率办理免退税

B、专用发票上税率栏次为1%的，按照1%的退税率办理免退税

C、全部按照3%的退税率办理免退税

D、全部按照1%的退税率办理免退税

点击查看答案

第4题

位于县城的某化妆品生产企业(一般纳税人)委托位于市区的一家加工厂(一般纳税人)为其加工化妆品，化妆品生产企业提供的原材料价值为100000元，受托方收取加工费50000元，以上价格均为不含税价格，则下列说法正确的有()。

A、受托方应缴纳的城建税为595元

B、受托方应缴纳的城建税为4500元

C、受托方应代收代缴的教育费附加为1928.57元

D、受托方应代收代缴的城建税为4500元

E、受托方代收代缴城建税时应适用5%的税率 7%

点击查看答案

第5题

某公司可以调配自行招用保安员的去为另外一家公司提供保安服务。（)

是

否

点击查看答案

第6题

某公司为增值税一般纳税人，2017年3月提供平面设计服务取得收入36万元，提供网站设计服务取得收入12万元,转让网络游戏虚拟道具取得收入 22.6万元，上述收入均为含税收入。关于该公司上述业务的增值税处理，下列说法正确的是（)。
A.按照“文化创意服务”计算的销项税额为 4.00万元
B.按照“文化创意服务”计算的销项税额为3.32万元
C.按照“文化创意服务”计算的销项税额为 2.04万元
D.按照“销售无形资产”计算的销项税额为 1.28万元

请帮忙给出正确答案和分析，谢谢！

点击查看答案

第7题

根据《国家税务总局关于在境外提供建筑服务等有关问题的公告》自2016年11月起，月销售额超过()万元的住宿业小规模纳税人提供住宿服务、销售货物或发生其他应税行为，需要开具增值税专用发票的，可以通过增值税发票管理新系统自行开具,主管国税机关不再为其代开。

A、3

B、5

C、9

D、10

点击查看答案

第8题

下列关于增值税征税范围的表述中，不正确的是（)。
A、自2018年1月1日起，纳税人已售票但客户逾期未消费取得的运输逾期票证收入，按照“交通运输服务”缴纳增值税
B、纳税人提供武装守护押运服务，按照“安全保护服务”缴纳增值税
C、宾馆、旅馆、旅社、度假村提供会议场地及配套服务的活动，按照“餐饮住宿服务”缴纳增值税
D、提供餐饮服务的纳税人销售的外卖食品，按照“餐饮服务”缴纳增值税

请帮忙给出正确答案和分析，谢谢！

点击查看答案

第9题

我方要举办一次会议，打算找一家公司为我方买机票、提供相关会务服务，应选用哪种合同模板（）

A、酒店会议服务合同

B、会议合作服务合同

C、酒店会议合作合同

D、活动策划合同

点击查看答案

第10题

某公司是一家度假酒店，提供住宿餐饮服务，按照财政部税务总局公告2020年第8号的规定可以享受免征增值税，但该公司已开具了增值税专用发票，不能及时红冲，以下说法正确的是（）

A、办理2020年2月属期增值税纳税申报时，可在《增值税纳税申报表附列资料（一）》征税项目未开具发票相关栏次，填报冲减1月增值税专用发票对应的负数销售额和销项税额

B、在增值税纳税申报表免税栏次和《增值税减免税申报明细表》对应栏次，填报免税销售额等项目

C、在后期补开增值税红字发票和普通发票后，进行对应属期增值税纳税申报时，红字发票销售额和销项税额、普通发票免税销售额和免税额不应重复计入

D、对应红字发票应当于相关免征增值税政策执行到期后1个月内完成开具

点击查看答案

第11题

某建筑公司为增值税一般纳税人，从事建筑、安装、装饰等多业经营，2016年7月份发生如下业务：（1)承
某建筑公司为增值税一般纳税人，从事建筑、安装、装饰等多业经营，2016年7月份发生如下业务：
(1)承包本市一家工厂的厂房建设工程，本月全部完工，建设施工合同中注明工程总价款为2000万元。另外得到对方支付的提前竣工奖100万元。建筑公司购进用于改造工程的材料，取得的增值税专用发票，发票上注明的含税金额为880万元。
(2)承包外市一家制药厂厂房改造工程，当月竣工结算，工程总价款为5550万元，发生分包支出1200万元，取得分包企业开具的增值税专用发票。
(3)承包一家商场的装饰工程，完工后向商场收取人工费20万元、管理费5万元、辅助材料费7万元。工程主要材料由商场提供。
(4)将一处闲置办公楼对外出租，取得当月租金收入33万元。
已知：上述金额均为含税金额，上述业务均按一般计税方法计算。
根据上述资料，回答下列问题：
(1)业务(1)应缴纳的增值税为()万元。
A.208.11
B.198.20
C.80.25
D.95.24
(2)业务(2)应预缴的增值税为()万元。
A.150
B.111.57
C.100
D.78.38
(3)业务(2)应缴纳的增值税为()万元。
A.550
B.431.08
C.150
D.118.92
(4)该公司当月合计应缴纳的增值税为()万元。
A.204.66
B.356.82
C.554.19
D.557.36

点击查看答案

搜题

如果结果不匹配，请联系老师获取答案